“«Авторитетная, компетентная и очень активная команда»” - The Legal 500

Краткая информация о легализации незаконных доходов и о том, как реагировать на обвинения

Любой, кто сталкивается с расследованием легализации незаконных доходов, должен немедленно обратиться к экспертному юридическому представительству.

Такое расследование должно проводиться теми, кто обладает опытом и знаниями для того, чтобы здраво бросить вызов органам власти по вопросам права и доказательств. Это единственный способ обеспечить результат, на который вы имеете право.

Расследование дел о легализации незаконных доходов может быть далеко не простым для всех, кто сталкивается с такой проблемой. Компетентный юридический представитель имеет важное значение, когда речь идет о вашей правильной реакции на заданные вопросы и предъявляемые к вам требования.

Такое расследование вполне может включать ряд правоохранительных органов — зачастую, из более, чем одной страны, — а также огромный объем потенциальных доказательств, серию длительных и интенсивных собеседований и максимально тщательную проверку деятельности компании или отдельных лиц и финансовых дел. Эта ситуация не может быть урегулирована теми, кто не знаком с этой областью права.

Rahman Ravelli получает награды и высоко оценивается в самых важных юридических справочниках за свою работу в этой области. Мы проводим расследования дел по легализации незаконных доходов для клиентов, от первого намека на обвинение до завершения дела. Наши юристы имеют солидный послужной список в таких делах. Они постоянно работают над делами о легализации незаконных доходов, которые являются одними из крупнейших и самых сложных в мире.

Обвинения в легализации незаконных доходов могут касаться многих стран, различных правовых систем и различных секторов бизнеса. Часто они могут быть сложными и, как следствие, требуют от тех, кто хочет оспорить их, быстроты мышления и правовой компетенции. Мы решаем эти задачи.

Виды легализации незаконных доходов

Легализация незаконных доходов — это маскировка происхождения доходов от преступной деятельности — «отмывание» денег, полученных в результате незаконной деятельности. Легализовать можно свои собственные доходы или доходы другого человека.

Схемы легализации доходов могут различаться по своей сложности. Они могут включать различное число физических лиц или цепочек компаний. Они могут базироваться только в одной стране или нескольких и использовать систему оффшорных счетов. Однако все они осуществляют одну и ту же деятельность: затрудняют выявление и доказательство того, что эти доходы были приобретены преступным путем.

Если взять в качестве примера Соединенное Королевство, то Королевская уголовная прокуратура (CPS) рассматривает легализацию доходов как один из трех процессов:

  • Размещение — процесс попадания преступных денег в финансовую систему.
  • Расслоение - перемещение денег в финансовой системе через сложные сети транзакций, часто через оффшорные компании.
  • Интеграция - процесс, с помощью которого преступные деньги вводятся в экономику посредством таких видов деятельности, как инвестиции в недвижимость.

Закон О доходах от преступной деятельности 2002 года

В Соединенном Королевстве обвинения в легализации денег после 24 февраля 2003 года охватываются положениями Закона О доходах от преступной деятельности (POCA) 2002 года; статьи 327-329.

В соответствии с POCA предусмотрены три основных преступления, которые влекут за собой наказание в виде лишения свободы на срок до 14 лет.

  • Статья 327 - Сокрытие, утаивание, преобразование или передача имущества, приобретенного преступным путем, или извлечение его из юрисдикции. Эту статью предпочитают прокуроры, когда добиваются осуждения того или иного лица за «отмывание» собственных доходов.
  • Статья 328 - Заключение или вступление в соглашение, способствующее приобретению, удержанию, использованию или контролю имущества, приобретенного преступным путем, со стороны другого лица или от его имени, зная или подозревая, что это имущество приобретено преступным образом. Эта статья, по всей вероятности, будет использоваться в тех случаях, когда предполагаемый «отмыватель» не является исполнителем преступления.
  • Статья 329 - Приобретение, использование или владение имуществом, полученным преступным путем. Эта статья часто используется для преследования «конечного пользователя» - человека, который покупает у преступника крупную вещь, такую как автомобиль или дом.

Существуют исключения из всех трех обвинений, когда заинтересованное лицо «санкционировано раскрывает информацию» соответствующим органам, однако на самом деле это делается для того, чтобы защитить банки и другие предприятия от совершения преступления, когда речь идет об имуществе, полученном преступным образом.

В Законе ясно говорится, что некоторые предприятия, в так называемом регулируемом секторе, обязаны информировать полицию о любом клиенте, который, по их мнению, «отмывает» преступные денежные средства через свои предприятия. В случае невыполнения этого обязательства профессиональные лица могут быть привлечены к ответственности за нарушение Закона. Об этом подробно говорится в разделе «Сообщения о подозрительной деятельности и регулируемый сектор».

Это может произойти также и с компаниями, которым, как и частным лицам, потребуется специализированная юридическая помощь. Консультант по общим вопросам.

Понятие имущества, полученного преступным путем

В основе всех трех преступлений, предусмотренных POCA, лежит понятие «имущества, полученного преступным образом». Обвинение должно доказать, что имущество - будь то наличные деньги, дом, автомобиль или любое другое имущество - является «собственностью преступного характера». В статье 340 (3) Закона это определяется как имущество, которое прямо или косвенно представляет собой выгоду от преступной деятельности, полностью или частично, при условии, что лицо, осуществляющее легализацию, «знает или подозревает», что это имущество представляет собой такую выгоду. Обвинение должно доказать, что лицо, осуществляющее легализацию, совершило соответствующее деяние, зная или подозревая, что это имущество получено в результате преступной деятельности.

Оспаривание обвинений в легализации незаконных доходов

Любая компания или физическое лицо, желающее оспорить обвинения в легализации незаконных доходов, должна сделать все возможное, чтобы доказать свою невиновность.

Наши адвокаты ищут все доказательства и ходатайствуют о полном раскрытии всех материалов, полученных следственными органами, независимо от того, намерены ли они представить их в качестве доказательств. Затем мы используем всю имеющуюся информацию для того, чтобы отвести любые обвинения. Это делается путем оспаривания доказательств, которые обвинение хочет использовать, или использования тех же материалов для обоснования дела нашего клиента. Мы также можем использовать бухгалтеров-криминалистов и других свидетелей-экспертов, чтобы объяснить, почему были проведены определенные операции, которые расследуются.

В делах, связанных с отмыванием денег, мы ставим перед собой цель использовать весь соответствующий опыт, чтобы выдвигаемые обвинения казались менее достоверными, чем того хотят следственные органы. Причины, лежащие в основе определенных потоков денежных средств, и сроки их поступления можно объяснить таким образом, чтобы это противоречило выводам органов власти об отмывании денег.

Важно помнить, что власти в таких случаях ищут только одно: информацию или материал, которые могут поддержать их попытку добиться осуждения за «отмывание» денег. В своих попытках получить то, что они ищут, они вполне могут упустить из виду не менее важные факты или доказательства, которые могут опровергнуть эти обвинения.

Именно поэтому внутреннее расследование может стать важным первым шагом при проведении любых расследований по отмыванию денег. Корпоративное расследование Оно может определить как сильные стороны обвинений, так и лучший способ действовать.

В Rahman Ravelli мы стремимся найти все доступные материалы и использовать их для выдвижения наиболее надежных и разумных контраргументов к искам обвинения. Например, мы можем обратиться за помощью к бухгалтеру или аудитору, обладающим опытом работы в конкретной области бизнеса, чтобы объяснить, почему нередко денежные потоки, о которых идет расследование, встречаются в определенных видах бизнеса в определенное время. Это может быть сделано путем ссылки на другие аналогичные предприятия или путем установления подробного аудиторского отчета, который следственный правоохранительный орган мог пропустить или проигнорировать.

Rahman Ravelli ищет, изучает и использует все имеющиеся факты, материалы и опыт для оценки, оспаривания и разгрома обвинений в отмывании денег, одного за другим.

Предотвращение легализации незаконных доходов

До сих пор мы говорили о том, как реагировать на обвинения в легализации незаконных доходов. Но в Rahman Ravelli мы также консультируем корпорации о том, как они могут предотвратить легализацию незаконных денег.

В каком бы деловом секторе или стране ни функционировала компания или организация, принятие мер по предотвращению «отмывания» денег имеет важное значение.

Попросту говоря, это предполагает:

  • Оценку риска преступной деятельности.
  • Принятие наиболее подходящих мер по предотвращению этого явления.
  • Обеспечение надлежащего выполнения этих мер.
  • Обзор эффективности таких мер и, при необходимости, их пересмотр.

Если эти шаги не будут предприняты, любая организация станет более уязвимой для легализации незаконных доходов. Кроме того, останется меньше возможностей для оспаривания обвинений, если/когда органы власти начнут расследование. Это будет иметь место во всех случаях, когда проводится расследование.

«Отмывание» денег не является проблемой, характерной только для некоторых стран. Все большее число стран в настоящее время занимают более жесткую позицию в отношении легализации незаконных доходов.

В качестве примера можно привести Четвертую Директиву ЕС по борьбе с легализацией незаконных доходов, вступившей в силу в 2017 году. Это налагает больше обязательств на банки и другие финансовые учреждения, снимает привилегии некоторых клиентов от комплексных проверок, требует более тщательного контроля людей и организаций из стран «высокого риска» и требует большей прозрачности в отношении бенефициарного права собственности. Как никогда раньше становится необходимо, чтобы финансовые организации по всей Европе использовали все возможные средства, когда дело доходит до предотвращения «отмывания» денег.

Пятая Директива ЕС о борьбе с легализацией незаконных доходов уже принята Европейским парламентом. Это позволит снизить риски, связанные с виртуальными валютами, улучшить гарантии для финансовых операций между странами, которые относятся к «высокому риску», и расширить доступ государств - членов ЕС к реестрам банковских счетов и финансовым данным.

Эти директивы, безусловно, являются не единственными примерами лазеек, которые позволили ужесточить «отмывание» денег, а также для предотвращения этого явления, ужесточить юридические обязательства, возлагаемые на тех, кто занимается бизнесом. Предотвращение отмывания денег предполагает нечто большее, чем одноразовое действие. Правильные, продуманные процедуры значительно уменьшат вероятность того, что компания невольно втянется в легализацию незаконных доходов. И даже если «отмывание» денег все же имеет место, у компании будет сильная защита от обвинений, если она сможет доказать, что сделала все возможное для предотвращения этого.

Rahman Ravelli регулярно призывает широкий круг организаций консультировать и осуществлять меры, которые позволят снизить риск «отмывания» денег. Система проверок и мер предосторожности, процедуры для возбуждения подозрений и профессиональная подготовка персонала не оставляют шансов лицам, занимающимся легализацией незаконных доходов.

Но важно, чтобы введенные меры были правильными и осуществлялись должным образом.

Отчеты о подозрительной деятельности (SAR) и регламентируемый сектор

Если ваш бизнес регулируется Положениями о легализации незаконных доходов, вы обязаны попытаться идентифицировать любую деятельность, связанную с «отмыванием» денег или финансированием терроризма, которая может быть связана с любой частью вашей компании. Если вы знаете или подозреваете подобную деятельность, вы должны уведомить об этом Национальное агентство по борьбе с преступностью (NCA), отправив ему Отчет о подозрительной деятельности (SAR).

NCA получает и анализирует SAR и использует их для выявления доходов от преступной деятельности. Она борется с «отмыванием» денег и терроризмом, передавая важную информацию правоохранительным органам, с тем чтобы они могли принимать надлежащие меры.

Положения о борьбе с легализацией незаконных доходов охватывают регулируемый сектор. Под регулируемым сектором понимаются фирмы, которые юридически обязаны внедрять системы работы по выявлению и предотвращению деятельности по «отмыванию» денег. Они являются частью сообщества финансовых услуг и регулируются Управлением финансового регулирования и надзора (FCA). Предприятия, предоставляющие банковские и связанные с ними финансовые услуги, дилеры в области дорогостоящих товаров, трастовые или корпоративные поставщики услуг, агентства недвижимости и поставщики бухгалтерских услуг - все это находится в регулируемом секторе.

Требование о том, чтобы такие компании отправляли SAR, первоначально может показаться простым обязательством. Но это может привести к таким обстоятельствам, когда вам понадобится совет. Например, финансовое учреждение, банк или строительное общество, должно будет рассмотреть вопрос о том, нужно ли ему разрешение NCA для осуществления подозрительной сделки. Продвижение этой сделки без требуемого согласия NCA может вызвать юридические проблемы для ее участников, как мы излагаем ниже.

Подача SAR

Подозрительная деятельность может принимать различные формы в зависимости от обстоятельств. Может быть, клиент пытался внести необычайно большой денежный депозит или хотел поставить условия в зависимость от сделки, которая казалась странной. Сделка, как представляется, не имеет коммерческого смысла и частота или характер серии сделок могут вызывать обеспокоенность. Независимо от характера деятельности, которая может показаться странной для компании, если эта компания подпадает под действие положений о борьбе с легализацией незаконных доходов, она обязана представить SAR.

Компании, на которые распространяются положения о борьбе с легализацией незаконных доходов, должны назначить сотрудника, которого нужно уведомлять всякий раз, когда кто-то в компании подозревается в совершении сделки или другой деятельности. Затем назначенное должностное лицо должно принять решение о том, стоит ли по поводу этого инцидента отправлять SAR в NCA.

Обязательства в рамках системы SAR

Если назначенное должностное лицо подозревает «отмывание» денег или финансирование терроризма, оно должно (в большинстве случаев) приостановить транзакцию. Но если приостанавливать транзакцию нецелесообразно или небезопасно, нужно допустить ее выполнение, а затем сразу же отправить SAR.

В соответствии с системой SAR компания должна рассмотреть вопрос о том, нуждается ли она в защите от обвинений в «отмывании» денег со стороны NCA, прежде чем она приступит к совершению подозрительной сделки или деятельности. Компания узнает, получила ли она защиту от NCA, когда NCA отвечает на SAR.

Если компания не получает ответа от NCA в течение семи рабочих дней - и она считает, что она правильно сообщила о своей деятельности, - она может предположить, что защита предоставлена, и она может продолжить выполнение сделки. Если компания получает ответ, в котором говорится, что у нее нет разрешения на продолжение, у NCA есть еще 31 календарный день для принятия мер. Если компания не получила новостей от NCA через 31 день, она может продолжить сделку — правонарушение не будет совершено. С 31 октября 2017 года NCA может подать заявление в Королевский суд с целью увеличения 31-дневного срока еще на 31 день за один раз, до максимального периода 217 дней.

Этот 31-дневный срок не распространяется на дела, связанные с финансированием терроризма. В таких случаях компания не будет иметь защиты до тех пор, пока ее запрос не будет удовлетворен NCA.

Именно в таких ситуациях компаниям, подпадающим под Положение, может потребоваться юридическая консультация. Им, возможно, придется тщательно рассмотреть вопрос о том, нуждаются ли они в защите от обвинений в легализации незаконных доходов со стороны NCA, прежде чем приступать к осуществлению подозрительной операции или деятельности.

NCA сообщит компании, была ли ей предоставлена защита в связи с обвинением в отмывании денег после получения SAR. Если о подозрительной деятельности было сообщено правильно, и в течение семи рабочих дней от NCA не будет получен ответ, компания может предположить, что защита была предоставлена. Если компания получает ответ от NCA, в котором говорится, что у нее нет разрешения на продолжение, у NCA есть еще 31 календарный день для принятия мер. Но если NCA больше не свяжется с компанией в течение этих 31 дней, компания может продолжить сделку, зная, что она не совершает правонарушения.

Система SAR может быть эффективным инструментом в борьбе с легализацией незаконных доходов. Однако те, на которые распространяются положения о борьбе с отмыванием денег, должны обеспечить выполнение своих юридических обязательств. Не менее важно и то, что они должны обеспечить адекватные методы работы, когда дело доходит до создания SAR.

Сотрудники должны пройти подготовку по вопросам соответствующего законодательства и знать, какие признаки могут свидетельствовать о подозрительной операции. Должны быть надлежащие каналы отчетности, с тем, чтобы назначенное должностное лицо было оперативно оповещено обо всех подозрениях. И должностное лицо должно точно знать, кому докладывать и как вести обсуждение с NCA.

Положения о борьбе с легализацией незаконных доходов являются обязательными. Если на вас распространяются положения о легализации незаконных доходов, вы должны соблюдать все их аспекты. Если вы не уверены, вы должны обратиться за советом и помощью к тем, кто может ввести процедуры, необходимые для соблюдения Положения.

Постановления о Дополнительной информации

Если NCA получает SAR от лица, работающего в регулируемом секторе, и считает, что ему необходимо больше информации, чтобы установить, было ли совершено отмывание денег, они могут обратиться в суд магистратов с ходатайством о вынесении постановления о дополнительной информации (FIO).

FIO были созданы в соответствии со статьей 12 Закона о криминальных финансах. FIO требует от субъекта предоставления конкретной информации, имеющей отношение к расследованию. В FIO указывается, каким образом, и в какие сроки должна быть предоставлена информация. Невыполнение приказа может привести к штрафу в размере 5 000 фунтов стерлингов.

При предоставлении FIO суд должен удостовериться в том, что эта информация поможет в расследовании того, причастно ли то или иное лицо к отмыванию денег, или в оценке того, следует ли начинать расследование такого рода.

Показания, сделанные лицом в ответ на FIO, не могут быть использованы против него в уголовном судопроизводстве. С точки зрения закона профессиональная конфиденциальная информация не может быть предметом FIO.

Обмен информацией

В 2016 году была создана Объединенная целевая группа по сбору информации о борьбе с отмыванием денег (JMLIT) между правоохранительными органами Великобритании и проверенными сотрудниками крупных финансовых учреждений. Ее цель заключается в обмене информацией и содействии более глубокому пониманию угрозы, которую представляет собой легализация незаконных доходов. Год спустя был принят Закон о криминальных финансах, статья 11 которого позволяет лицу, работающему в регулируемом секторе, запрашивать информацию у других работников этого сектора и обмениваться ею с ними. Статья 11 также позволяет NCA запрашивать, чтобы подотчетное лицо делилось информацией с другим подотчетным лицом.

Благодаря JMLIT и статье 11, более вероятно, что в настоящее время обмен информацией о предполагаемых случаях отмывания денег между правоохранительными органами и органами, действующими в регулируемом секторе, будет осуществляться чаще и, возможно, быстрее. В настоящее время лица, занятые в регулируемом секторе, обязаны обмениваться информацией, и это может даже привести к проведению дополнительных расследований. Те, кто предоставляет и получает такую информацию, могут использовать ее для создания совместного SAR. Совместный SAR должен быть представлен в течение 84 дней с момента уведомления NCA об обмене информацией между подотчетными лицами.

При обмене информацией между подотчетными лицами NCA должен быть уведомлен о:

  • запросе о раскрытии информации.
  • лице, к которому был отправлен запрос.
  • личности (если она известна) любого лица, подозреваемого в причастности к «отмыванию» денег, которое является предметом запроса на обмен информацией.
  • любой информации, которую лицо, направившее уведомление, будет обязано предоставить при раскрытии информации в значении статьи 330 POCA 2002 — их обязанность сообщать о подозрении в причастности того или иного лица к легализации незаконных доходов.

Арест имущества неясного происхождения — новейшее оружие в борьбе с легализацией незаконных доходов

Правовой режим доходов от преступной деятельности гораздо шире, чем те вопросы, которые мы изложили здесь в связи с легализацией незаконных доходов. И следует отметить, что гражданская процедура восстановления может быть следствием расследования легализации незаконных доходов.

Последним достижением в области восстановления гражданского состояния и ключевым аспектом Закона о криминальных финансах 2017 года является арест имущества неясного происхождения (UWO). UWO — это попытка органов власти решить проблему легализации незаконных доходов в Великобритании. Их могут использовать Служба по борьбе с крупными финансовыми махинациями, Национальное агентство по борьбе с преступностью, Королевская уголовная прокуратура, Генеральный прокурор, Налоговая и Таможенная служба Соединенного Королевства и Управление по финансовому регулированию и надзору.

UWO - это постановление Верховного суда, в котором ответчику предъявляются определенные требования, которые должны быть выполнены в течение определенного периода времени. Арест имущества неясного происхождения.

Субъект UWO должен раскрыть свой точный процент в конкретном имуществе и объяснить, как он получил его, а также предоставить подробную информацию о любом фонде доверительного управления, в котором находится собственность, а также сведения о доверительных собственниках. UWO были введены для того, чтобы помочь органам власти заставить людей, которых они подозревают в «отмывании» денег, отчитываться за источник своих доходов.

Вместе с тем следует отметить, что UWO не может использоваться во всех ситуациях. Они могут быть предоставлены только в том случае, если лицо является влиятельным политическим лицом (или связано с таковым), находящимся за пределами Европейской экономической зоны, или подозревается в причастности к тяжкому преступлению. Должны быть разумные основания полагать, что данное лицо владеет имуществом стоимостью более 50 000 фунтов стерлингов и что его законный доход был бы недостаточным для приобретения этого имущества.

Процесс UWO

Процесс UWO предусматривает вынесение судом временного постановления о замораживании активов, с тем, чтобы не допустить каких-либо действий с ними до завершения судебного разбирательства.

Временное постановление о замораживании активов представляет собой судебный запрет, который не позволяет какой-либо стороне распоряжаться конкретными активами или осуществлять операции с ними в течение определенного периода времени, как правило, до приведения в исполнение судебного решения. Это может быть сделано в отношении внутренних активов или активов за пределами Соединенного Королевства (всемирный запрет в распоряжении активами). Верховный суд обладает юрисдикцией выносить постановление о замораживании активов в соответствии со статьей 37 Закона о высших судах 1981 года.

Если физическое лицо не соблюдает положения UWO без уважительных причин, имущество может быть рассмотрено на предмет возвращения в гражданскую собственность в соответствии со статьей 5 Закона о доходах от преступной деятельности 2002 года (POCA). Если какое-либо лицо соблюдает положения UWO, в распоряжении органов власти есть 60 дней для принятия решения о том, какие меры принуждения или расследования необходимо провести в отношении имущества.

Приведение в исполнение UWO, как представляется, является весомым по отношению к физлицу, поскольку предполагается, что имела место преступная деятельность. Поскольку UWO является механизмом гражданского права, органы власти должны доказать, что преступление было совершено, лишь на основе принципа большей вероятности, нежели чем при отсутствии обоснованного сомнения. Таким образом, бремя доказательства того, что этого не произошло, лежит на человеке. Это означает, что бремя доказывания лежит сейчас на обвиняемом, а не на обвинителе. Только по этой причине любое лицо, подозреваемое в отмывании денег, должно получить соответствующее юридическое представительство при первом предложении UWO и/или расследовании. Такое представительство может определить, какие существуют возможности для оспаривания либо обоснованности UWO, или их точных формулировок.

Важность разумной реакции на обвинения в легализации незаконных доходов

Легализация незаконных доходов является серьезной проблемой для правоохранительных органов, как в Великобритании, так и за рубежом. Как мы уже объясняли, существуют различные виды «отмывания» денег, и расследование может проводиться с участием ряда учреждений и различных стран.

Предотвращение этого явления должно рассматриваться в качестве приоритетной задачи теми, кто несет за это юридическую ответственность, а те, кто сталкивается с обвинениями в «отмывании денег», должны реагировать самым разумным и надлежащим образом.

Расследование легализации незаконных доходов может касаться многих других областей права и охватывать различные стороны и органы власти. Любой субъект такого расследования должен искать представительства лиц, имеющих признанный опыт в этой весьма сложной и многогранной области права.

Свяжитесь с нами.

Свяжитесь с нашей командой быстрого реагирования: +44 (0)203 947 1549

Мы являемся британской юридической фирмой, которая работает на территории всей Европы и на международном уровне.



  • Should be Empty:
  • СТАРШИЕ ЮРИСТЫ

    Наши старшие юристы являются ключом к завоевавшей награды репутации Rahman Ravelli в области коммерческих преступлений, включая мошенничество в особо крупном размере и коммерческое мошенничество, вопросы нормативного регулирования, тяжкие преступления и разрешение коммерческих споров. Здесь мы характеризуем их качества и достижения Подробнее.

    Азизур Рахман (Azizur Rahman)

    Азизур Рахман

    Глава фирмы

    Никола Шарп (Nicola Sharp)

    Никола Шарп

    Партнер

    Седур Рахман (Syedur Rahman)

    Седур Рахман

    Партнер